一、采购项目：我院拟对医院经济类审计服务项目进行比选，欢迎潜在的合格比选申请人参与。

二、项目内容：

见比选文件

三、递交比选文件截止时间及地点：

1、比选申请文件递交截止时间：二〇二一年5月6日下午四点前。

2、比选申请文件递交地点：成都中医药大学附属医院行政楼202办公室。

3、比选申请文件密封（密封处加盖比选申请人印章）。比选申请文件内容包括：报价单以及需求内容要求提供的相关材料，比选申请文件必须在比选申请文件递交截止时间前送达比选申请文件递交地点，逾期送达或密封和标注不符合比选公告规定的比选申请将被拒绝。（比选申请文件一正一副）

四、联系人及联系电话：

联系人：王老师

联系电话：028-87767201

五、比选时间及地点：二〇二一年5月7日，上午九点。

地点：行政楼四楼会议室

六、评标方式：公开比选、综合评分法。

七、 本项目在成都中医药大学附属医院网站上以公告形式发布。

成都中医药大学附属医院

          国资办

2021年4月27日

成都中医药大学附属医院经济类审计服务项目

比选文件

一、 项目概述

为使审计业务涉及的事项和专业更细化，把风险化解在源头，防范控制风险，合理提高管理绩效，发挥内部审计功能最大化，为医院提供更专业的服务，进一步促进医院事业健康有序发展。结合医院实际，按照审计工作计划安排和相关职能部门需求，开展2020年预决算及财务收支审计、全院保洁、中央运送及保安服务审计、药品库存物资盘盈盘亏长期挂账清理、往来款项清理以及跟踪检查往年度审计发现问题整改情况等多项专项工作。

二、采购限价：本次采购最高限价：16.52万元，超过最高采购限价的报价将被视为无效报价。

三、供应商资格、资质性条件：

（一）具备以下条件：

1、 具有独立承担民事责任的能力；

2、 具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度；

3、 具有履行合同所必须的设备和专业技术能力；

4、 具有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录；

5、 参加本次采购活动前三年内，在经营活动中没有重大违规违纪的行为和记录；

6、 法律、行政法规规定的其他条件；

7、 本项目不允许联合体参与；

8、 本项目特殊条件：持有经财政部门依法审批的会计师事务所执业证书。

（二）资格要求相关证明材料：

1、具有独立承担民事责任的能力。（注：①供应商若为企业法人：提供“统一社会信用代码营业执照”；未换证的提供“营业执照、税务登记证、组织机构代码证或三证合一的营业执照”；②若为事业法人：提供“统一社会信用代码法人登记证书”；未换证的提交“事业法人登记证书、组织机构代码证”；③若为其他组织：提供“对应主管部门颁发的准许执业证明文件或营业执照”；④若为自然人：提供“身份证明材料”。以上均提供复印件，加盖公司鲜章）

2、 具有良好的商业信誉证明材料（提供承诺函，加盖公司鲜章）；

3、具备健全的财务会计制度证明材料｛注：①可提供2019或 2020年度经审计的财务报告复印件（包含审计报告和审计报告中所涉及的财务报表和报表附注），②也可提供2019或2020年度供应商内部的财务报表复印件（至少包含资产负债表），③也可提供截至响应文件递交截止日一年内银行出具的资信证明（复印件），④供应商注册时间截至响应文件递交截止日不足一年的，也可提供在工商备案的公司章程（复印件）。加盖公司鲜章｝

4、具备履行合同所必需的设备和专业技术能力的证明材料（提供承诺函，加盖公司鲜章）；

5、具有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录（提供承诺函，加盖公司鲜章）；

6、参加采购活动前3年内在经营活动中没有重大违法记录的承诺函（提供承诺函，加盖公司鲜章）；

7、具备法律、行政法规规定的其他条件的证明材料（提供承诺函，加盖公司鲜章）；

8、法定代表人/单位负责人授权书（供应商为法人单位时提供“法定代表人授权书”，供应商为其他组织时提供“单位负责人授权书”，供应商为自然人时提供“自然人身份证明材料”。证明材料应同时提供其在有效期的材料，如居民身份证正、反面复印件。授权人与被授权人身份证均需提供。加盖公司鲜章）；

9、持有经财政部门依法审批的会计师事务所执业证书（提供复印件，加盖公司鲜章）。

注：本项目的法人代表人/单位负责人授权书、承诺函、报价表等格式自拟

四、采购项目技术、服务要求：（“ê”为实质性要求）

（一）项目清单

（二）项目需求

1、2020年度预算执行和财务收支审计项目。

对我院2020年度全部收入和支出以及相关活动进行全面审计，主要内容包括：

（1）对预决算编报、预算执行及财务收支情况的真实性、合法性和效益性进行审计，并出具审计报告；

（2）对新旧会计制度衔接情况及相关内容进行审核；

（3）对往年审计发现问题的整改落实情况进行审核；

2、全院保洁、中央运送服务和保安社会化外包审计。

（1）合同中主要条款是否与招投标文件一致；

（2）外包单位是否按照合同规定履行义务、相关费用结算是否准确；

（3）相关管理部门的质量考核情况；

（4）合同期内外包人员岗位增减变动有无授权人员签字、相关手续是否完备、有效等。

3、库存物资盘盈盘亏挂账事项清理。本次仅对药品盘盈盘亏挂账事项进行清理。

4、医院往来款项清理。对医院截止到2020年12月31日的所有往来款项进行全面清理。

ê（三）服务要求（实质性要求）

1、针对审计服务制定具体实施方案，该方案需经招标人同意，若经同意的方案实施过程中有变更，需由招标人同意后方可变更；

2、本项目服务派出人员不少于6人，其中：项目负责人必须具备注册会计师资格并且具有中级及以上会计师职称；具备注册会计师资格的人员且执业年限5年以上的不得少于2人；另中级及以上职称人员不得少于2人；助理人员不少于2人；投标人进场时需全部人员到场且提供证件复印件并加盖公章,且在服务期内不应变动，如需变动需经招标人同意；

3、中标供应商应接受采购人的工作安排，签订明确双方权利与义务的委托合同，严格遵守国家有关法律、法规及执业规范，并独立承担相应的法律责任。受托事务所应遵循诚实信用原则，履行诚信承诺制。

4、中标供应商应根据项目业务要求，组织、确定具有相应专业执业资格的项目负责人和专业技术人员，按时保质完成审计工作，出具审计报告，并承担相应的法律责任。

5、中标供应商从事受托项目专业人员应遵守法律法规和国家准则；恪守严格依法、正直坦诚、客观公正、勤勉尽责、保守秘密的基本职业道德，保持应有的独立性。

6、中标供应商从事受托项目的专业技术人员与项目有利害关系的，应事先声明，实行回避；对其在审计、评价过程中知悉的国家秘密和被审计项目的相关情况应严格保密。

7、中标供应商应独立、客观、公正地完成受托项目的审计工作，并对项目审计的真实性、准确性、合法性负责，不得将受托项目分包或转委托于其他任何中介机构。

8、中标供应商及其委派的专业人员不得单方面与被审计的相关单位及人员交流与审计有关的事项，不得擅自向被审计单位透露通讯、联络信息，不得从审计资料中获悉的联络信息直接或间接与被审计单位联系或私下交易，否则按违约等相关规定处理，扣减应付报酬，直至追究法律责任。

9、中标供应商不得委派有下列情形之一的人员参与审计、评估：独立性可能受到损害的；与被审计单位或者审计事项有直接经济利益关系；对曾经管理或者直接办理过的相关业务；法律规定不得从事公务的其他情形。

10、中标供应商委派的人员参与审计、评估工作，不得：索贿、受贿或者接受不当利益；隐瞒被审计单位违反有关法律法规行为；泄露国家秘密或者被审计单位商业秘密；与被审计单位及相关单位串通舞弊；无故拖延导致合同约定期限内不能出具审计报告；与审计结果有利害关系的项目业主单位及相关利益人中任何人进行约会、私下接触；其他滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守行为。

11、中标供应商委派的人员应服从委托人工作安排和日常管理。完成受托项目审计后，应及时整理审计工作底稿、附件，核对取证记录和有关资料。

12、已经承担过同一项目的财政编制和评审任务的，受委托事务所应主动申请回避，不得同时承担该项目的审计任务。

13、采购人对受托事务所违反规定发生违纪行为或审计结果出现严重差错或故意提供不实、内容虚假的审计报告，产生相应后果的，依法追究其法律责任。

14、中标供应商应严格遵守采购人的信息保密制度，严禁复制、盗用项目有关信息以在审计中获悉的采购人其它信息。否则，采购人有权终止合作，拒绝支付任何项目费用，并保留进一步采用法律手段解决问题的权利。受托事务所应告知并要求其本采购项目人员严格遵守本条规定。若本采购项目人员违反本条规定，受托事务所应承担连带责任。

ê五、商务要求（“ê”为实质性要求）

1、服务期：合同服务期为双方签订合同后一年。合同签订后，乙方按医院审计部门要求的各个具体时间段提供相应的服务成果。合同到期后，如审计项目正在实施，乙方应继续履行合同义务，直到该项目完成。

2、实施时间：从接到审计任务且收到最后一份资料到成果文件的提交（审计报告和管理建议书）45个工作日以内（审计报告和管理建议书各一式四份）。

3、服务地点：成都中医药大学附属医院。

4、付款方式：按项目付款，项目执行顺序不分先后。完成2020年预决算及财务收支审计，提交成果文件（审计报告和管理建议书）并开具合法有效发票后15个工作日内支付合同总价的40%；完成全院保洁、中央运送及保安社会化外包服务审计提交成果文件（审计报告和管理建议书）并开具合法有效发票后15个工作日内支付合同总价的30%，完成药品库存物资盘盈盘亏长期挂账清理以及医院往来款项清理，提交成果文件（审计报告和管理建议书）并开具合法有效发票后15个工作日内支付合同总价的30%。

六、综合评分表：

七、合同（略）